البيئة الضريبية في الإمارات (2026)
تغيّرت البيئة الضريبية في الإمارات العربية المتحدة تغيّراً جوهرياً منذ عام 2017. إذ يتعيّن على كل شركة تعمل في الإمارات التعامل مع:
- ضريبة القيمة المضافة (5%) — التسجيل إلزامي عند تجاوز الإيرادات الخاضعة للضريبة حد AED 375,000 سنوياً منذ يناير 2018
- ضريبة الشركات (9%) — تُطبَّق على الأرباح التي تتجاوز AED 375,000، بأثر من يونيو 2023
- لوائح المحتوى الاقتصادي (ESR) — تسري على الشركات التي تمارس أنشطة ذات صلة
- شهادة ICV — إلزامية للمشاركة في مناقصات المشتريات الحكومية وشركة ADNOC
- شهادة الإقامة الضريبية (TRC) — متاحة للاستفادة من أكثر من 100 اتفاقية لتجنب الازدواج الضريبي
يستلزم الامتثال إدارةً احترافية متخصصة. نتولى نيابةً عن عملائنا جميع الالتزامات الضريبية في الإمارات — من التسجيل الأولي إلى تقديم الإقرارات الدورية، ودعم التدقيق، والاستشارات المتخصصة.
خدماتنا في الضرائب والمحاسبة
خدمات ضريبة القيمة المضافة
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، وتقديم الإقرارات الفصلية، ودعم تدقيق الهيئة الاتحادية للضرائب FTA، والمطالبة باسترداد الضريبة، وإلغاء التسجيل. لدينا سجل حافل بتقديم أكثر من 500 إقرار ضريبي دون أي غرامات على عملائنا.
ضريبة الشركات
التسجيل في ضريبة الشركات، وتقديم الإقرارات السنوية، وتقييم أهلية شخص المنطقة الحرة المؤهَّل QFZP، والتخطيط الضريبي، وأسعار التحويل، والتمثيل أمام الهيئة الاتحادية للضرائب. نسبة ضريبة الشركات: 9% على الأرباح التي تتجاوز AED 375,000 (0% حتى حد الإعفاء).
المحاسبة ومسك الدفاتر
تسجيل المعاملات اليومية، وإعداد التقارير المالية الشهرية، والمحاسبة الإلكترونية السحابية (QuickBooks وZoho Books وXero)، ومطابقة كشوف الحسابات البنكية، وإدارة التدفق النقدي، وخدمات المدير المالي الخارجي. تبدأ الباقات الشهرية من AED 999.
إدارة الرواتب
معالجة الرواتب الشهرية وفق متطلبات نظام حماية الأجور WPS، وحساب مكافآت نهاية الخدمة EOSB، وإدارة الإجازات، وإصدار قسائم الراتب، والامتثال لمتطلبات وزارة الموارد البشرية MOHRE. نخدم فرق عمل تتراوح بين موظف واحد وأكثر من 500 موظف.
التدقيق
تدقيق خارجي قانوني، وتدقيق داخلي، وتحقيقات جنائية، وتدقيق إدارة المخاطر — يُنفَّذ بواسطة فريق من المدققين الحاصلين على شهادات CA وACCA، ووفقاً لمعايير IFRS.
شهادة الإقامة الضريبية (TRC)
تقديم طلبات شهادة الإقامة الضريبية في الإمارات (شهادة الموطن الضريبي) إلى الهيئة الاتحادية للضرائب — للأفراد والشركات الراغبين في الاستفادة من اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي مع أكثر من 100 دولة.
شهادة ICV
شهادة المحتوى الوطني للشركات المشاركة في مناقصات ADNOC والجهات الحكومية وشبه الحكومية. ترفع هذه الشهادة درجة تقييم عرضك بنسبة تصل إلى 10%.
الامتثال لـ ESR
تقييم الامتثال للوائح المحتوى الاقتصادي، وتقديم الإخطارات، وإعداد تقارير ESR السنوية للشركات التي تمارس أنشطة ذات صلة. تبلغ الغرامات على عدم الامتثال ما يصل إلى AED 400,000.
باقات المحاسبة
| الباقة | السعر الشهري (AED) | الأنسب لـ |
|---|---|---|
| Starter | 999 | المستقلون، 1–5 معاملات شهرياً |
| Business | 2,499 | الشركات الصغيرة والمتوسطة، 50–200 معاملة شهرياً (أفضل قيمة) |
| CFO Plus | 5,999 | الشركات النامية ذات الاحتياجات التقريرية المعقدة |
| Custom | اتصل بنا | الحجم الكبير، الحسابات الجماعية، التصنيع |
تشمل جميع الباقات تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة وكشوف الحسابات الإدارية الشهرية.
مكتب 225، مكاتب عود ميثاء، مدينة دبي للرعاية الصحية | عجمان: برج أمبر جيم +971 50 380 7565 | support@hashmibusinessconsultant.com